RAPORT ot ță Pr r ii DE ACTIVITATE 2022 ci n ar ți a ă a ec de po ne nț il o r și c o n tri b u ir e il sta b a la i tea ta fi n a
2 CUPRINS Introducere ................................................................................................................................................3 CAPITOLUL I Informații generale cu privire la fondul de garantare a depozitelor în sistemul bancar ............................5 CAPITOLUL II Elemente caracteristice ale anului 2022 în activitatea fondului ................................................................7 CAPITOLUL III Administrarea și supravegherea activității fondului .................................................................................9 CAPITOLUL IV Depozitele persoanelor fizice și juridice de drept privat în băncile licenţiate ........................................11 Mărimea plafonului de garantare .......................................................................................................18 CAPITOLUL V Resursele financiare administrate de FGDSB .........................................................................................20 Mijloacele destinate garantării depozitelor ........................................................................................22 Mijloacele fondului de rezoluție bancară ...........................................................................................24 Mijloacele destinate acoperirii cheltuielilor curente ..........................................................................25 CAPITOLUL VI Gestionarea resurselor financiare ............................................................................................................26 Activitatea investițională din contul resurselor FGDSB ....................................................................26 Activitatea investițională din contul resurselor FRB .........................................................................28 Onorarea depozitelor garantate ..........................................................................................................30 Executarea bugetului (cheltuieli) .......................................................................................................31 ANEXA 1 Lista băncilor licențiate ...........................................................................................................................32 ANEXA 2.1 Raportul auditorului independent............................................................................................................33 ANEXA 2.2 Bilanțul ....................................................................................................................................................35 ANEXA 2.3 Situația de venituri și cheltuieli la 31 decembrie 2022 ...........................................................................36 ANEXA 2.4 Situaţia modificărilor surselor de finanţare la 31 decembrie 2022 .........................................................37 ANEXA 2.5 Situația fluxurilor de numerar la 31 decembrie 2022 .............................................................................38
RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2022 INTRODUCERE Prezentul Raport este elaborat în conformitate cu prevederile art. 35 alin. (2) din Legea nr. 575/2003 privind garantarea depozitelor în sistemul bancar (în continuare Lege). Sistemul de garantare a depozitelor din Republica Moldova constituit prin Lege este un sistem public național cu o istorie de decenii, reprezentat prin Fondul de garantare a depozitelor în sistemul bancar (FGDSB). De la înființare activitatea acestuia s-a axat pe realizarea atribuțiilor sale conferite prin Lege, îndeosebi pe acumularea și gestionarea resurselor financiare, onorarea la timp a depozitelor devenite indisponibile, informarea publicului privind funcționarea sistemului de garantare a depozitelor, elaborarea și sistematizarea bazei normativ-juridice având drept scop funcționarea eficientă a sistemului public de garantare a depozitelor în sistemul bancar. La formarea resurselor Fondului de garantare a depozitelor în sistemul bancar sunt obligate să participe toate băncile licențiate, care își desfășoară activitatea în Republica Moldova. Astfel, din momentul instituirii Fondului au fost acumulate mijloacele financiare destinate garantării depozitelor în suma totală de 991,7 mil. lei, din care: • contribuții inițiale şi trimestriale ale băncilor comerciale – 595,0 mil. lei; • venituri obținute din activitatea investițională – 395,3 mil. lei; • mijloace neutilizate destinate cheltuielilor curente – 1,4 mil. lei. Totodată, au fost onorate depozitele garantate în urma retragerii licenței de activitate a următoarelor bănci în suma totală de 50,2 mil. lei, inclusiv: • în anul 2011 depozitele garantate ale B.C. „Investprivatbank” S.A., achitate prin intermediul băncii mandatar Băncii de Economii S.A. în valoare de 48,1 mil. lei; • în anii 2012-2022 depozitele garantate ale B.C. „Universalbank” S.A., achitate prin intermediul băncii mandatar B.C. „VICTORIABANK” S.A. în valoare de 2,0 mil. lei; • în anii 2015-2022 depozitele garantate ale Băncii de Economii S.A. și ale B.C. „Banca Socială” S.A. achitate prin intermediul băncii mandatar B.C. „VICTORIABANK” S.A. în valoare de 0,1 mil. lei. Prin urmare, resursele Fondului destinate garantării depozitelor la sfârșitul anului de raportare au constituit 941,5 mil. lei, având o pondere de 5,04% în totalul depozitelor garantate înregistrate în sistemul bancar la acea dată. Depozitele persoanelor fizice în sistemul bancar din momentul constituirii Fondului s-au majorat de la 3.794,3 mil. lei în 2004 până la 59.017,81 mil. lei în 2022, înregistrând o sporire medie anuală de circa 15 la sută, fapt care pe lângă altele demonstrează încrederea populației în sistemul bancar din Republica Moldova. Suma totală a depozitelor persoanelor fizice în sistemul bancar, conform datelor BNM. 1
4 Depozitele garantate la rândul lor au crescut respectiv de la 740,5 mil. lei până la 18.679,9 mil. lei, înregistrând o sporire medie anuală de cca. 20 la sută, factorii determinanți fiind majorarea treptată a plafonului de garantare, sporirea continuă a depozitelor persoanelor fizice în sistemul bancar, precum și includerea în schema de garantare din anul 2020 a depozitelor persoanelor juridice de drept privat. De la înființarea sistemului de garantare a depozitelor în Republica Moldova mărimea plafonului de garantare s-a majorat de la 4.500 lei până la 6.000 lei în anul 2009, urmată de majorare la 20.000 lei în anul 2018, și de la începutul anului 2020 nivelul de garantare în sistemul bancar alcătuiește 50.000 lei. În perioada de activitate a Fondului au fost adoptate şi publicate acte normative ce reglementează relaţiile între bănci şi Fond în vederea stabilirii mecanismelor de formare a resurselor Fondului, plății depozitelor garantate şi informării publicului. Concomitent, au fost emise un șir de acte normative de ordine internă, ce reglementează activitatea Fondului în conformitate cu prevederile legislației în vigoare. De asemenea, o atenţie sporită a fost acordată activităţii de informare a publicului privind sistemul de garantare a depozitelor, desfăşurată de către Fond prin intermediul băncilor licențiate şi paginii web oficiale (www.fgdsb.md). Din anul 2020 Fondul de garantare este administrator al fondului de rezoluție bancară în conformitate cu Legea nr. 232/2016 privind redresarea și rezoluția băncilor, având drept scop de a gestiona mijloace acumulate și de a finanța cu acestea aplicarea instrumentelor rezoluției bancare potrivit deciziei Băncii Naționale, în calitate de autoritate de rezoluție. Principală sursă financiară de alimentare a fondului de rezoluție o constituie contribuții anuale ale băncilor, urmată de venituri investiționale. Așadar, resurse disponibile ale fondului de rezoluție bancară acumulate către sfârșitul anului de raportare au atins nivelul de 350,8 mil. lei. Aspecte de dezvoltare ulterioară a sistemului eficient de garantare a depozitelor din Republica Moldova vizează transpunerea în legislația națională a prevederilor Directivei 2014/49/UE a Parlamentului European și a Consiliului din 16 aprilie 2014 privind schemele de garantare a depozitelor, urmărind obiectivul de îmbunătățirea cadrului juridic național primar în domeniul garantării depozitelor în bănci, protejarea deponenților, precum și garantarea stabilității sistemului bancar național per ansamblu.
RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2022 CAPITOLUL I INFORMAȚII GENERALE CU PRIVIRE LA FONDUL DE GARANTARE A DEPOZITELOR ÎN SISTEMUL BANCAR Fondul de garantare a depozitelor în sistemul bancar este o instituție de bază a sistemului public de garantare a depozitelor în Republica Moldova, constituită la 01 iulie 2004 ca persoană juridică de drept public în baza Legii nr. 575/2003 privind garantarea depozitelor în sistemul bancar. Principalele obiectivele ale activității Fondului sunt protecția deponenților și contribuirea la stabilitatea financiară a țării prin asigurarea onorării la timp a depozitelor2 garantate și acumulării resurselor necesare pentru rezoluția băncilor. Pe lângă atribuțiile aferente sistemului de garantare a depozitelor, Fondul este administrator al fondului de rezoluție bancară în baza Legii nr. 232/2016 privind redresarea și rezoluția băncilor. Având în vedere sfera sa extinsă de competențe și responsabilități, Fondul potrivit legislației poate fi: • Administrator temporar al băncii3; • Acționar al vehiculului de administrare a activelor4. La formarea resurselor atât fondului de garantare a depozitelor, cât și a fondului de rezoluție bancară sunt admise şi obligate să participe toate băncile licențiate de Banca Națională a Moldovei. Organul de administrare şi supraveghere al Fondului este Consiliul de administraţie, compus din 5 membri în conformitate cu art. 24 din Lege. Pe parcursul anului de gestiune Consiliul de administraţie a activat în componența aprobată prin Hotărârile Parlamentului Republicii Moldova nr. 6 din 07 februarie 2019 și nr. 267 din 22 septembrie 2022 și anume: • CORNEȚEL Nadejda (reprezentant de la Ministerul Economiei și Infrastructurii); • SELEVESTRU Natalia (reprezentant de la Asociația Băncilor din Moldova); • ERMURACHI Victor (reprezentant de la Ministerul Justiției); • BUȘMACHIU Eugenia (reprezentant de la Ministerul Finanțelor); • BURLEA Ion (reprezentant de la Banca Națională a Moldovei). Conform Hotărârii Consiliului de administraţie al Fondului nr. 03/1 din 18 martie 2019 în calitate de Președinte al Consiliului de administraţie a fost aleasă dna CORNEȚEL Nadejda. În continuare noţiunea de depozit are sensul stabilit de Lege. Conform art. 46 din Legea nr. 232/2016 privind redresarea şi rezoluţia băncilor. 4 În sensul instrumentului de separare a activelor, conform art. 139 din Legea nr. 232/2016 privind redresarea şi rezoluţia băncilor. 2 3
6 Conform Hotărârii Consiliului de administraţie nr. 35/2 din 30 septembrie 2021 în calitate de Vicepreședinte al Consiliului de administraţie al Fondului a fost ales dl BURLEA Ion. Organul de control al Fondului este Comisia de cenzori compusă din 3 membri numiţi în baza de concurs de către Consiliul de administraţie și anume: • GRAUR Anatol – Preşedintele Comisiei; • MARULEA Rodica – Membru; • RATCOV Maria – Membru. Conducerea activităţii curente a executivului Fondului, precum şi reprezentarea Fondului în fața instanțelor judecătorești și în relaţiile cu persoane fizice şi juridice este exercitată de către directorul general executiv dl USATÎI Eduard, numit prin Hotărârea Consiliului de administraţie nr. 06/7 din 30 mai 2019. Figura 1. Structura organizațională a Fondului de garantare a depozitelor CONSILIUL DE ADMINISTRAȚIE COMISIA DE CENZORI DIRECTOR GENERAL EXECUTIV SERVICIUL CONTABILITATE SERVICIUL JURIDIC SERVICIUL ECONOMIE, FINANȚE ȘI INVESTIȚII SERVICIUL SECRETARIAT
RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 2022 CAPITOLUL II ELEMENTE CARACTERISTICE ALE ANULUI 2022 ÎN ACTIVITATEA FONDULUI În perioada de referință activitatea Fondului s-a desfășurat în conformitate cu prevederile Legii, precum şi altor prevederi ale legislației în vigoare. Aceasta s-a deosebit prin sporirea capacității financiare, precum şi prin armonizarea bazei normativ-juridice a Fondului, ce asigură reglementarea activității Fondului şi a băncilor comerciale în domeniul garantării depozitelor. În anul 2022 sistemul bancar din Republica Moldova s-a caracterizat, la fel ca în anii precedenți, prin stabilitate și soliditate, astfel încât nu s-au înregistrat situații care ar necesita implicarea Fondului prin plăți de compensații sau finanțarea măsurilor de rezoluție. Pe parcursul semestrului I a fost înregistrată o scădere convențională a depozitelor persoanelor fizice și juridice în volum de cca. 3.045,0 mil. lei, în mare parte acest lucru datorându-se evenimentelor externe. De asemenea, soldul creditelor neperformante în sistemul bancar a crescut comparativ cu finele anului precedent afectând indicatorul calității portofoliului de credite, ceea ce a determinat sporirea atenției Fondului asupra administrării riscului de lichiditate și a determinat concentrarea resurselor disponibile în instrumente investiționale pe termen mai scurt. În pofida evenimentelor cu impact asupra economiei naționale, sistemul bancar per ansamblu a înregistrat tendințe pozitive de dezvoltare, fapt ce a contribuit la sporirea resurselor financiare ale Fondului din contul contribuțiilor trimestriale. Prin urmare, mijloacele financiare destinate garantării depozitelor pe parcursul anului de raportare s-au majorat cu 135,6 mil. lei (66,3 mil. lei – contribuțiile băncilor și 69,3 – venituri din activitatea investițională) sau cu 16,83%, înregistrând la sfârșitul anului de gestiune valoarea totală a resurselor acumulate de 941,5 mil. lei. În calitate de administrator al fondului de rezoluție bancară, FGDSB a încasat în anul de referință contribuții anuale ale băncilor în volum total de 146,3 mil. lei. Veniturile investiționale din contul mijloacelor fondului de rezoluție bancară, încasate în anul 2022 au completat resursele totale acumulate în acesta cu 17,6 mil. lei. Prin urmare, la situația din 31 decembrie 2022 resursele financiare ale fondului de rezoluție bancară au constituit 350,8 mil. lei. Băncile participante la formarea resurselor Fondului au manifestat o atitudine conștientă în vederea respectării Legii și actelor normative ale Fondului. Astfel, toate contribuțiile datorate Fondului, precum și vărsământul obligatoriu anual au fost achitate pe parcursul anului 2022 fără întârzieri și conform calculelor confirmate de către auditorii externi ai băncilor.
8 Pe parcursul anului de referință Fondul de garantare a asigurat continuitatea procesului de plată a depozitelor garantate în cele 3 bănci aflate în proces de lichidare ("Banca de Economii" S.A., B.C. "Banca Socială" S.A., B.C. "Unibank" S.A.) și într-o bancă lichidată (B.C. "Universalbank"), deși nu sa adresat nici un deponent pentru a-și ridica depozitul garantat. În perioada de referință au avut loc unele modificări în componența organului de supraveghere și organului de control în legătură cu expirarea mandatelor unor membri ai acestora. Astfel, un membru al Comisiei de cenzori a fost numit de către Consiliul de administrație pentru un nou mandat de 3 ani și prin Hotărârea Parlamentului nr. 267/2022 a fost numit un nou membru al Consiliului de administrație pe un termen de 7 ani, fiind propus de către Asociația Băncilor din Moldova. Fondul a asigurat desfășurarea continuă a procesului de informare a publicului privind funcționarea sistemului de garantare a depozitelor, precum și a Fondului de garantare a depozitelor în sistemul bancar. Aceasta s-a realizat prin intermediul băncilor licențiate, consultărilor telefonice și a paginii electronice web a Fondului (www.fgdsb.md), sistematic actualizând informații necesare și utile din domeniul respectiv. Întru realizarea Planului național de acțiuni pentru implementarea Acordului de Asociere Republica Moldova – Uniunea Europeană în anul de raportare a fost asigurată continuitatea procesului cu privire la cadrul juridic pentru sistemul de garantare a depozitelor în conformitate cu cele mai bune practici internaționale și Directiva 2014/49/UE Parlamentului European și a Consiliului Uniunii Europene din 16.04.2014 privind schemele de garantare a depozitelor5. Astfel, beneficiind de asistența tehnică din partea experților Băncii Mondiale, precum și în urma mai multor consultări cu instituțiile relevante cum ar fi: Banca Națională, Comisia Națională a Pieței Financiare și Ministerul Finanțelor către sfârșitul anului de raportare a fost definitivat proiectul de lege cu privire la garantarea depozitelor din bănci, supus ulterior consultărilor publice. De asemenea, în cadrul atelierelor de lucru cu reprezentanții Băncii Mondiale a fost conceput cadrul de reglementare secundar pentru schema de garantare a depozitelor aferent proiectului de lege, ce urmează să asigure activitatea Fondului din punct de vedere al consolidării capacității de plată, eficientizării politicii de finanțare și investiții, implementării metodologiilor de evaluare a riscurilor, atât a sistemului bancar, cât și a activității operaționale a Fondului, etc.. 5 Directiva publicată în Jurnalul Oficial al Comunităților Europene L173/149 din 12.06.2014.
Fleepit Digital © 2021